Строки 210-230 декларации по налогу на прибыль

Comments

• Цитата: Добрый день. Прочитала много информации по этой теме и в голове каша. ПОЖАЛУЙСТА помогите разобраться что не правильно указано в моей декларации за 9 месяцев по строкам 210-230,270,271. И какая сумма должна быть по строкам Раздела 1.1. Табличка в приложении.Заранее благодарю.

  
  Добрый день!
  В декларации за 6 мес. в строках 210,220,230 указывается сумма начисленного налога за 3 мес., т.е. 16619; 1662; 14957, далее в строках 270,271 будет налог к уплате 284 и 2558 (разница м/ду начисленным за 6 мес. и за 3 мес.). По итогам 9 мес. базы для начисления налога на прибыль нет вообще? Тогда в 210,220,230 строках указываете сумму налога по итогам 6 мес., т.е 19461; 1946; 17515 соответственно. Тогда исчисленные по итогам 6 месяцев авансовые платежи по налогу на прибыль встанут в 280- 1946 руб., в 281 - 17515 руб.
• А как же понимать эти пояснения.
  
  "При заполнении Декларации за полугодие и девять месяцев суммы ежемесячных авансовых платежей по строке 210 будут отражаться следующим образом:
  - строка 210 в Декларации за полугодие = строка 180 + строка 290 декларации за I квартал 2012 года;
  - строка 210 за 9 месяцев = строка 180 + строка 290 декларации за полугодие 2012 года."
  
  Правильно ли указаны суммы авансовых платежей в 1 квартале? Ведь дальнейший расчет идет от них. Я наверно неправильно сориентировала, мы платим ежемесячные авансовые платежи, а не по итогам квартала.
• Цитата: А как же понимать эти пояснения."При заполнении Декларации за полугодие и девять месяцев суммы ежемесячных авансовых платежей по строке 210 будут отражаться следующим образом:- строка 210 в Декларации за полугодие = строка 180 +строка 290 декларации за I квартал 2012 года;- строка 210 за 9 месяцев = строка 180 +строка 290 декларации за полугодие 2012 года."Правильно ли указаны суммы авансовых платежей в 1 квартале? Ведь дальнейший расчет идет от них. Я наверно неправильно сориентировала, мы платим ежемесячные авансовые платежи, а не по итогам квартала.

  
  А у Вас есть ежемесячные авансовые платежи?
  Чтобы понять, правильно ли указаны авансовые платежи за 1 квартал, нужно видеть базу по налогу на прибыль. В Вашем вложении её нет, поэтому судить о правильности исчисления ав. платежей я не могу.
• Попробую еще раз сформулировать вопрос. Во вложении цифры по строкам которые были поданы в декларациях. У меня вопрос правильно ли предыдущий бухгалтер указал авансовые платежи которые должны были уплачены во втором квартале( суммы выделены желтым цветом). Во втором квартале при наличии прибыли, авансовые платежи не были указаны. Правильно ли это. Из методических указаний для заполнения декларации строки 210-230, 290-310 постоянно учавствуют в расчетах.
• Добрый день!
  

  Цитата: Попробую еще раз сформулировать вопрос. Во вложении цифры по строкам которые были поданы в декларациях. У меня вопрос правильно ли предыдущий бухгалтер указал авансовые платежи которые должны были уплачены во втором квартале( суммы выделены желтым цветом). Во втором квартале при наличии прибыли, авансовые платежи не были указаны. Правильно ли это. Из методических указаний для заполнения декларации строки 210-230, 290-310 постоянно учавствуют в расчетах.

  
  Уточните в декларации за 9 мес 2011 были ав.платежи на 4 кв. 2011 г.если нет,то за первый и второй квартал сроки заполнены верно.Авансовые платежи в декларации за 6 мес указаны(стр.210,220,230).
  строка 210,220,230 в Декларации за полугодие = строка 180 за 1 кв.2012 + строка 290 декларации за I квартал 2012 года;
  
  А вот декларация за 9 мес.заполнена не верно,т.к.:
  строка 210 за 9 месяцев = строка 180 за 6 месяцев + строка 290 декларации за полугодие 2012 года."
  
  В декларации за 9 мес строки 210,220,230 будут равны 19461;1946;17515.
  И в стр.280,281 цифры будут 1946,17515
• Цитата: Попробую еще раз сформулировать вопрос. Во вложении цифры по строкам которые были поданы в декларациях. У меня вопрос правильно ли предыдущий бухгалтер указал авансовые платежи которые должны были уплачены во втором квартале( суммы выделены желтым цветом). Во втором квартале при наличии прибыли, авансовые платежи не были указаны. Правильно ли это. Из методических указаний для заполнения декларации строки 210-230, 290-310 постоянно учавствуют в расчетах.

  
  Платежи для уплаты авансов в декларации за 1 кв. указаны правильно, в строках 290,300,310 указывается сумма исчисленного налога за этот квартал.
• Я когда начинала познавать азы бухгалтерии, у меня наставницей была (она и сейчас) одна из сильнейших бухгалтеров в нашем районе.
  И она тогда составила таблицу для расчета авансовых платежей. Прошло много лет, но я иногда все равно в нее заглядываю. Как мне кажется - это просто "палочка-выручалочка" для проверки заполнения декларации. Но надо конечно понимать, что без логического понимания заполнения декларации доверяться на все 100% ей нельзя. Можете и формулу сбить, и если расчет налога на прибыль у Вас измениться в будущем.
  Я подставила в таблицу Ваши цифры, они соответственно сошлись с теми которые указывали выше Коллеги. Для заполнения достаточно поставить цифру со стр. 120 "Налоговая база". И если конечно у Вас будут суммы указанные за 9 месяцев предыдущего года - строка 290 "Сумма ежемесячных авансовых платежей", то ее тоже надо будет поставить, чтоб расчет за 3 месяца пошел верно. Пробуйте, пользуйтесь может и поможет.🤦‍♀️
• Спасибо всем. Я выяснила в чем ошибка. В декларации за 6 месяцев прежний бухгалтер строки 290-310 оставила пустыми. В этом вся и проблема. А должно было стоять 2842. Естественно заполняя за 9 месяцев она ошиблась во второй раз. Я новенькая в этой фирме. Налоговая естественно возмутилась что декларации неправильные, вот я и разбираюсь.
  
  За табличку спасибо. Полезная штука.