В 1С 3.0 уплаченный в 2022 году НДФЛ с дивидендов отражен в КУДиР: как исправить ошибку?

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: 1С бухгалтерия 3.0

  Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
• извиняюсь. 1с предприятие 8.3 (8.3.23.1865)
  Бухгалтерия предприятия редакция 3.0 (3.0.143.32)
• Цитата: Добрый день! ООО, УСН( доходы - расходы) 1С бухгалтерия 3.0. только сейчас заметила ошибку сделаную в 2022 году. за декабрь был начислен Ндфл так же в декабре был начислен ндфл с дивидендов и оплачен. и эта оплата закрыла Ндфл с сотрудников. и встал в расход в Кудир. получилось что на начало января 2023 года у меня долга по НДФЛ нет. в бухгалтерском учете все ок. а вот в КУДир попал лишний расход.можно не исправлять 2022 год, а исправить в январе 2023. получается нужно как то начислить в регистрах( только для НУ) этот взятый в книгу 2022 года налог. как это сделать каким документом?

  Добрый день!
  
  Так как ошибка привела к недоплате налога, то выделенное синим - неверно (п. 1 ст. 54 НК РФ).
  Необходимо внести исправления в КУДиР в декабре 2022 г., доплатить налог и пени, после чего подать уточненную декларацию за 2022 год (п. 1, пп. 1 п. 4 ст. 81 НК РФ).
  Исправления в КУДиР за декабрь 2022 г. можно, как я думаю, внести путем удаления соответствующей строки расходов или путем формирования документа "Записи книги доходов и расходов УСН" на сумму расхода с минусом датой 31.12.2022 г.