Заказчик не подписывает акт выполненных услуг: что делать с НДС?
Доброе утро! В данной цепочке фигурируют Заказачкик (завод) - Подрядчик и мы субподрядчики.
Заключен договор на субаренду строительных лесов.
В стоимости договора 3 составляющих: Аренда лесов, монтаж/демонтаж, возмещение расходов на их доставку.
31.05.18 было выставлено 3 акта выполненных УСЛУГ (не работ)
30.06.18 тоже самое
22.06 и 30.07 были перечислены небольшие авансы (тк мы требовали оплату)
Акты они до сих пор не подписывают (я так понимаю из-за не принятия их Заводом), мотивируя это какими-то недочетами.
Но дело в том, что у нас услуги, а не работы, и сейчас мне звонят из бухгалтерии и просят счета фактуры на реализацию убрать и выписать авансовые.
А теперь вопрос:
Акты по услугам выписаны, счета-фактуры тоже. Их они принимать к учету отказываются. Разве я могу выписать счет-фактуру позже 5ти дней с момента выставления акта УСЛУГ?? (напомню, не работ!)
Заключен договор на субаренду строительных лесов.
В стоимости договора 3 составляющих: Аренда лесов, монтаж/демонтаж, возмещение расходов на их доставку.
31.05.18 было выставлено 3 акта выполненных УСЛУГ (не работ)
30.06.18 тоже самое
22.06 и 30.07 были перечислены небольшие авансы (тк мы требовали оплату)
Акты они до сих пор не подписывают (я так понимаю из-за не принятия их Заводом), мотивируя это какими-то недочетами.
Но дело в том, что у нас услуги, а не работы, и сейчас мне звонят из бухгалтерии и просят счета фактуры на реализацию убрать и выписать авансовые.
А теперь вопрос:
Акты по услугам выписаны, счета-фактуры тоже. Их они принимать к учету отказываются. Разве я могу выписать счет-фактуру позже 5ти дней с момента выставления акта УСЛУГ?? (напомню, не работ!)
Comments
-
Добрый день!
Прежде всего, начнем с самого начала.
У Вас есть Акт приёма-передачи имущества в аренду?
А Акт приёма-передачи имущества из аренды?
Это основные документы, определяющие факт аренды имущества.
Аренда начинается с первого акта и заканчивается последним.
И собственно по аренде больше никаких Актов оказанных услуг не требуется.
В суде начнут тоже с этого.
Если этих Актов нет, то Вам придется весьма не просто доказывать факт передачи в арену этого имущества.
Кроме того, договором аренды у Вас предусмотрена компенсация за доставку и оплата услуг по монтажу.
Поскольку это - услуги, он потребляются в момент их оказания. И приемки со стороны Заказчика не требуется.
И реализуются эти услуги не по дате Акта, а по ждете фактического их оказания.
Так что, даже не составляя Акт, Вы имели право выставить арендатору счет за саму аренду, монтаж (и/или демонтаж) и перевозку.
Если не платят - подавайте в суд.
А реализацию Вы должны отразить тоже независимо от подписания Акта. И НДС начислить и счет-фактуру выставить.
Это у заказчика могут быть проблемы в отсутствии Акта. Вам для отражения реализации никаких Актов выполненных услуг не требуется.
Именно потому, что:Цитата: у нас услуги, а не работыЦитата: УСЛУГ (не работ)Цитата: УСЛУГ?? (напомню, не работ!)Теперь по поводу счетов-фактур.Цитата: Разве я могу выписать счет-фактуру позже 5ти дней с момента выставления акта УСЛУГ?Вы их должны выписать в течение 5 дней после "отгрузки", т.е. после факта оказания услуги. Фактически в том месяце, в котором был осуществлен монтаж или демонтаж и перевозка.
Не надо привязываться к Акту услуг.
Или, если привязываетесь, то той же датой, не дожидаясь подписания.Цитата: сейчас мне звонят из бухгалтерии и просят счета фактуры на реализацию убрать и выписать авансовые.А вот это уже неправильно.
Реализацию Вы обязаны отразить, независимо от "Акта услуг". И зачесть аванс, если он у Вас был.
Успехов! -
Спасибо за такой подробный ответ!
